گروه ویژه اقدام مالی (FATF) در ژوئن 2016 از تعهد حقوقی مقامات ارشد سیاسی ایران برای پرداختن به نواقص استراتژیک موجود در سیستم مقابله با پولشویی و تامین مالی تروریسم و تصمیم آنها برای گرفتن کمک‌های فنی در اجرای برنامه اقدام استقبال کردند. با توجه به اینکه ایران این تعهد سیاسی را داده و گام‌های مرتبط با این امر را هم برداشته است، FATF در اکتبر 2018 تصمیم گرفت به تعلیق اقدامات مقابله‌ای علیه ایران ادامه دهد. ایران در سال 2017 یک رژیم ساختاری برای اعلام منابع مالی ایجاد کرد. در اوت 2018، ایران اصلاحات قانون مقابله با تامین مالی تروریسم را تصویب کرد و در ژانویه 2019 هم اصلاحات قانون مقابله با پولشویی را به تصویب رساند. FATF این پیشرفت در قانونگذاری را به رسمیت می‌شناسد. مراحل لازم برای تصویب پالرمو و کنوانسیون تامین مالی تروریسم در مجلس تایید شده، اما هنوز لازم‌الاجرا نشده است. اف‌ای تی اف همانند هر کشوری، فقط قانونی که لازم‌الاجرا شده باشد را مورد بررسی قرار می‌دهد. هنگامی که قوانین باقیمانده لازم‌الاجرا شدند، FATF آن را به همراه قوانین لازم‌الاجرای مصوب، بررسی خواهد کرد تا بفهمد اقدامات انجام‌شده در تار وب برنامه اقدام و استانداردهای FATF هست یا نه.

مهلت برنامه اقدام ایران در ژانویه 2018 سپری شد و پایان یافت. FATF در فوریه 2019 متذکر شد هنوز مواردی وجود دارد که تکمیل نشده و ایران باید آنها را کاملا حل‌وفصل کند:

1- جرم دانستن تامین مالی تروریسم، با حذف معافیت، برای گروه‌هایی که برای پایان دادن به اشغالگری‌های خارجی، استعمار و نژادپرستی تلاش می‌کنند؛

2- شناسایی و مسدود کردن دارایی‌های تروریست‌ها در تار وب قطعنامه‌های مرتبط شورای امنیت سازمان ملل؛

3- تضمین به‌کارگیری رژیمی مناسب و کاربردی برای مشتریان؛

4- تضمین اجرای کامل و مستقل واحد اطلاعات مالی و شفاف‌سازی‌های لازم در نقل‌وانتقالات مالی در تار وب قانونی ایران؛

5- نشان دادن نحوه عملکرد مقامات برای شناسایی و مجازات پول‌های بدون مجوز و افرادی که خدمات انتقال این پول‌ها را مهیا می‌کنند؛

6- تصویب و اجرای کنوانسیون‌های پالرمو و تامین مالی تروریسم و واضح‌سازی قابلیت‌های معاضدت قضایی دوجانبه؛

7- تضمین کنند که نهادهای مالی، راستی‌آزمایی می‌کنند؛ حواله‌های الکترونیکی و انتقالات، اطلاعات کامل گیرنده و فرستنده را دربر دارد.

FATF در اجلاس این هفته خود تصمیم گرفت به تعلیق اقدامات مقابله‌ای علیه ایران ادامه دهد. FATF درعین حال که از تصویب قانون مبارزه با پولشویی استقبال می‌کند، از اینکه برنامه اقدام حل‌نشده باقی مانده، ابراز ناامیدی می‌کند و انتظار دارد ایران فورا روند اصلاحات را دنبال کند تا تضمین دهد که همه موارد باقیمانده با اجرا و تکمیل اصلاحات لازم در سیستم مقابله با پولشویی و تامین مالی تروریسم، بدان پرداخته می‌شود. اگر ایران تا ژوئن 2019 قوانین باقیمانده را در تار وب استانداردهای FATF تصویب نکند، FATF خواستار افزایش بازرسی‌های نظارتی از نهادهای مالی مستقر در ایران و زیرشاخه‌های آنها خواهد شد. FATF همچنین انتظار دارد ایران به پیشرفت‌هایش در زمینه تصویب مقررات و اصلاحات دیگر ادامه دهد. ایران تا زمان اجرای کامل برنامه اقدام در بیاینه عمومی FATF باقی خواهد ماند. تا زمانی‌که ایران اقدامات لازم برای برطرف کردن نواقص مشخص‌شده در زمینه مقابله با تامین مالی تروریسم در برنامه اقدام را اجرا نکند، FATF درخصوص خطر تامین مالی تروریسم از سوی ایران و تهدید آن برای سیستم مالی بین‌المللی نگران خواهد بود، بنابراین FATF از اعضا و حوزه‌های قضایی می‌خواهد همچنان به نهادهای مالی توصیه کنند تا در روابط تجاری و نقل و انتقالات مالی با اشخاص حقیقی و حقوقی در ایران طبق توصیه‌های FATF دقت لازم را داشته باشند، از جمله اینکه:

1- کسب اطلاعات درخصوص دلایل مربوط به نقل و انتقال مالی؛

2- نظارت بیشتر بر روابط تجاری با افزایش دفعات کنترل و انتخاب الگوهایی برای نقل و انتقالات مالی که به بررسی‌های بیشتری نیاز داشته باشد.